Descrição

PÚBLICO-ALVO
A QUEM SE DESTINA ESSE CURSO

Contadores, gerentes e coordenadores da área contábil e tributária; auditores, analistas e assistentes das áreas contábil/fiscal ou de T.I.; profissionais de suporte de sistema contábil.

SOBRE INSTRUTOR

Édison Remi Pinzon

– Bacharel em Ciências Contábeis pela Universidade Federal do Rio Grande do Sul (UFRGS);

– MBA em Gestão Tributária pelo INPG Joinville;

– International Certificate – Specialist in Accounting (IFRS) First Degree, certificado pela IBEFAC/IACAFM;

– Atuou por mais de 20 anos nas áreas tributária e de controladoria de empresas industriais e de serviços, inclusive multinacionais, experiência de 7 anos à frente do departamento contábil de grupo de empresas dos setores de T.I./Telecom do Paraná;

– Sócio de escritório contábil com carteira de mais de 80 clientes, durante 7 anos, destacando-se empresas dos segmentos de saúde, T.I., construção civil e educação;

– Consultor de implantação e analista de negócio, voltado à implantação de ERP, destacando-se a participação em implantações do SAP Business One;

– Consultor certificado do programa FORCEC, especialista em soluções na área de planejamento fiscal, voltado às PME;

– Titular da pessoa jurídica de nome fantasia “Édison Remi Pinzon – Ensino Contábil e Tributário” e sócio do Instituto Brasileiro de Educação Profissional Continuada – IBEPC;

– Realizador de cursos presenciais junto à empresas privadas de treinamentos, associações e sindicatos da categoria e de cursos gravados – SESCON/SC em 2018/2019, CRCPR em 2017 e UNIFENACON em 2015;

– Autor de artigos tributários publicados pelo SESCAP/PR, Portal Contábil/SC, Jornal Contábil, Veritae Orientador Profissional (RJ) e na rede social profissional LinkedIn.

Édison Remi Pinzon – Ensino Contábil e Tributário

A ECF – Escrituração Contábil Fiscal
É uma EFD de periodicidade anual bastante complexa, que reúne as informações para a prestação de contas das apurações do IRPJ e da CSLL e também de uma série de outras relevantes informações, que se cruzam tanto dentro do próprio SPED como com outras obrigações acessórias, como DCTF, DIRF e PER/DCOMP.

Possui o intuito de capacitá-lo para a maior parte das situações a serem encontradas na elaboração da sua ECF. Como material de apoio, disponibiliza exemplos de arquivos-texto e de planilhas, úteis para o dia-a-dia do profissional, além de apostila com 72 páginas. Dentre as novidades e assuntos tratados neste treinamento, destacam-se:

1) Funcionalidades acrescidas nas telas “Criar Nova Escrituração” e “Recuperar Dados de ECF Anterior”.

2) Tipo de escrituração “L” – quando pode ou deve ser utilizado.

3) Lucro presumido: novas linhas acrescidas nos registros P200 e P400; Receita Bruta e validações – IPI e ICMS ST sobre vendas e revenda de veículos usados; tributação dos rendimentos de aplicações de renda fixa; variações cambiais ativas e critério de reconhecimento adotado para o ano-calendário; registro Q100 – Livro-Caixa.

4) Lucro Real: mapeamento referencial das contas de resultado e reflexos na Parte A do Lalur/Lacs; memórias de cálculo anexadas no registro Y800.

5) Retificação de ECF de lucro real por conta de ajuste de períodos ou exercícios anteriores – correlação com a ECD (Sped Contábil).

6) Registro Y600 – Identificação e Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular: regras para preenchimento; correlação com informações provenientes da DIRF Anual.

MÓDULOS DO CURSO

Módulo I – Abertura
Apresentação do Curso

Módulo II – Informações gerais, blocos, meios de elaboração, etapas, importação de arquivo-texto e detalhes dos registros iniciais de abertura
Atos relacionados, obrigatoriedade para entrega, prazo-limite para transmissão, multa por atraso ou ausência, signatários, blocos de registros, meios de elaboração, passos ou etapas, importação de arquivo-texto, detalhes dos registros iniciais “0000” a “0020”

Módulo III – Recuperação de dados da ECD e de saldos e informações da ECF anterior, mapeamento do plano referencial, Balanço/DRE e ECF retificadora
Recuperação da(s) ECD do ano-calendário, recuperação da ECF anterior, plano de contas interno (registro J050), mapeamento do plano referencial (registro J051), Balanço Patrimonial (registros P100, U100 e L100) e Demonstração de Resultados (registros P150, U150 e L300) por conta referencial

Módulo IV – ECF de imune/isenta (Bloco ‘U’) e de lucro presumido (Blocos ‘P’ e ‘Q’)
Parâmetros de tributação (imunes/isentas e lucro presumido), tipos de escrituração (“C” ou “L”), registros relacionados ao tipo de escrituração “C”, opções apresentadas no menu das imunes/isentas de tipo “L” e lucro presumido de tipo “C”, registros aplicáveis ao lucro presumido: P200 e P300 (base e cálculo do IRPJ), P400 e P500 (base e cálculo da CSLL) e Q100 – Demonstrativo do Livro-Caixa

Módulo V – Informações gerais e econômicas (Blocos ‘X’ e ‘Y’) – registros obrigatórios
Registros 0020 – Parâmetros Complementares, X390 – Origem e Aplicação dos Recursos (imunes/isentas), Y540 – Receita Bruta por Estabelecimento, Y570 – IR e CS retidos na fonte, Y600 – Identificação e Rendimentos de Dirigentes, Conselheiros, Sócios ou Titular e Y671/Y672 – Outras Informações. Cruzamentos internos com outros registros da ECF

Módulo VI – ECF de lucro real: parâmetros de tributação, registro L210 (Custos), visão geral dos registros M300/M350 (Parte A do Lalur/Lacs) e ajustes de períodos-base anteriores
Parâmetros de tributação (real trimestral e anual), forma de determinação das estimativas mensais (real anual) e cruzamento com os Dados Iniciais e Ficha Débitos da DCTF Mensal, registro L210 – Composição dos Custos, aspectos gerais da Parte A do Lalur/Lacs – adições/exclusões permanentes e temporárias. Ajuste de períodos base-anteriores (ECF Retificadora)

Módulo VII – ECF de lucro real: registros M300/M350 – tipos de relacionamento 2 e 4
Tipo de relacionamento 4 – sem relacionamento: necessidade de anexar memória de cálculo no registro Y800; Tipo de relacionamento 2 – com conta contábil: vínculo com conta de resultado (mais usual) ou patrimonial (exceção), adição/exclusão parcial – de lançamentos ou de parte do movimento/saldo da conta (por limite matemático estipulado em lei tributária)

Módulo VIII – ECF de lucro real: registros M300/M350 – tipos de relacionamento 1 e 3
Tipo de relacionamento 1 – com conta da Parte B do Lalur/Lacs. Criação de conta da Parte B do Lalur/Lacs. Contas-padrão da Parte B e vinculação com linhas da Parte A. Exemplo de lançamento de compensação de prejuízos fiscais de períodos-base anteriores; Tipo de relacionamento 3 – com conta da Parte B do Lalur/Lacs e com conta contábil (equivale à aplicação simultânea dos relacionamentos 1 e 2)

Módulo IX – ECF de lucro real: lançamentos na Parte B sem reflexo na Parte A (registro M410), inclusive constituição de prejuízos fiscais e Controle de Saldos das Contas da Parte B (registros M500 e M510)
Registro M410: inclusão de prejuízo fiscal/base de cálculo negativa e demais movimentações na Parte B sem reflexo na Parte A, tais como utilização em parcelamentos tributários especiais, excessos dedução PAT e Rota 2030. Registros M500 e M510 – Controle de Saldos das Contas e das Contas Padrão da Parte B

Módulo X – ECF de lucro real: Bloco “N” – cálculo do IRPJ e da CSLL e saldo negativo
Lucro real anual: preenchimento das informações das linhas dos registros N620 (IRPJ) e N660 (CSLL) – Antecipações Mensais Obrigatórias; deduções admitidas – incentivos fiscais e retenções na fonte; conciliação com a DCTF Mensal; Lucro real anual ou trimestral: preenchimento das informações das linhas dos registros N630 (IRPJ) e N670 (CSLL); com ou sem ajuste anual a recolher e saldo negativo. Saldo negativo – cuidados e regras em relação à DCOMP – Declaração de Compensação

Módulo XI – Encerramento
Encerramento do curso

Módulo XII – Material de apoio: apostilas e slides em PDF, modelos de arquivo-texto e planilhas eletrônicas

VANTAGENS DO CURSO
Édison Remi Pinzon – Ensino Contábil e Tributário
FACILITADOR
O professor Édison Pinzon é especializado nos SPED ECD e ECF. Participa ativamente desde o início destes projetos, tendo sido um dos pioneiros em cursos práticos no PVA (agora PGE) da ECF. Realiza trabalhos de acompanhamento e revisão de ECD e/ou ECF para empresas de porte de estados da Região Sul. Possui 30 anos de vivência na área contábil, extrema facilidade para conduzir e transmitir o conteúdo abordado, tendo realizado mais de 600 turmas de cursos presenciais nos últimos 7 anos.

Édison Remi Pinzon – Ensino Contábil e Tributário
OPORTUNIDADE PROFISSIONAL
Na área de contabilidade e tributos, o profissional precisa ter profundo conhecimento em SPED. Nos dias de hoje, algumas empresas possuem em sua equipe profissionais dedicados unicamente à entrega de arquivos digitais e/ou obrigações acessórias. Diferencie-se no meio da multidão.

Este treinamento possui como objetivos torná-lo apto para a:

a) parametrização e posterior análise e interpretação dos dados exportados para arquivo-texto por seu sistema contábil;
b) compreensão dos blocos e registros, suas interligações, cruzamentos internos e externos (DCTF e DIRF, por exemplo) e da prestação de contas relativa ao IRPJ e CSLL devidos no exercício fiscal, nos seus respectivos regimes tributários.

DIFERENCIAIS
Apresenta, por meio de sequências, inclusive com imagens e memórias de cálculo, quando for o caso, quanto ao correto preenchimento de determinados registros e situações apresentadas, tais como:

a) Recuperação da ECF anterior,
b) Demonstrativo do IR e CS retidos na fonte (registro Y570) e Identificação de Sócios, Titular ou Dirigentes (registro Y600),
c) Conciliação da receita bruta com a demonstração do resultado referencial,
d) Inclusão das adições e exclusões na Parte A do Lalur de acordo com os respectivos tipos de relacionamento,
e) Controle na Parte B da dedução relativa ao PAT e seu excesso,
f) Informação relativa ao saldo negativo de IRPJ (registro N630).

BENEFÍCIOS DO CURSO

TREINAMENTO ONLINE
Você pode assistir seu curso de qualquer local que tenha acesso à internet.

ACESSO IMEDIATO
Receba os dados de acesso em seu e-mail imediatamente após o pagamento (cartão de crédito) ou em até três dias (boleto).

GARANTIA RISCO ZERO(7 DIAS)
Se em até 7 dias após a compra, por qualquer que seja o motivo, você desistir dessa importante aquisição, será devolvido 100% do valor investido.

VÁRIOS DISPOSITIVOS
Acesse o curso pelo seu smartphone, notebook, desktop ou tablet.

120 DIAS DE ACESSO
Ao longo deste período de tempo, assista quantas vezes for necessário.

MATERIAL DE APOIO
Apostila e slides – em formato .PDF, modelo(s) de arquivo(s)-texto(s) e outros exemplos em planilha eletrônica.

SUPORTE
Pelo fato de conter material completo de apoio, esse treinamento não oferece suporte para dúvidas. O Produtor lhe convida a participar de Grupo de Cursos/Dicas do Whatsapp ou Telegram. Para maiores informações, entre em contato.

CERTIFICADO
Padrão emitido pela Hotmart. Caso necessite de certificado contendo carga horária e conteúdo programático, para fins de horas extracurriculares, entre em contato através do e-mail de suporte do Produtor (treinamento@edisonpinzon.com.br).

ACESSO GRÁTIS
Acesso de 6 meses grátis de sistema contábil completo.